Все, що потрібно знати про індивідуальні пенсійні рахунки

Існує декілька типів ІРА, про які я поговорю нижче, включаючи традиційні ІРА, ІРА Рота, ПРОСТІ ІРА, ІРА ІПР та багато іншого, а також те, як відкрити такий, рекомендації щодо того, який тип працює для Вас, та переваги ІРА. Все, що потрібно знати про індивідуальні пенсійні рахунки

Визнай це. Вам цікаво про індивідуальні пенсійні рахунки чи ІРА. Ви знаєте, що вони можуть допомогти вам заощадити на своє майбутнє. Однак часом вони трохи заплутані.

Я знаю, тому що щотижня я отримую багато запитань про ІРА у своєму підкасті, і, підозрюю, я почую більше, оскільки економіка фрілансу розширюється, а працівники шукають альтернативні способи заощадити на пенсію понад традиційні 401 (к), запропоновані роботодавцями.

Ключові винос

IRA - це інвестиційний рахунок, який дозволяє працівникам зберігати та інвестувати зароблений дохід для фінансування своєї пенсії.
ІРА призначені для виходу на пенсію. Через це, якщо ви вийдете зі свого рахунку IRA до того, як вам виповниться 59 ½, вам може загрожувати 10-відсотковий штраф.
Після того, як ви виповните 70 ½, на вас можуть поширюватися обов'язкові мінімальні розподіли (RMD), або ви можете зіткнутися з 50-процентним податковим податком на кожен долар.
Існує безліч типів ІРА з різними податковими зобов’язаннями, на які Ви можете робити внески, залежно від Вашого статусу зайнятості.

Ось декілька поширених запитань та відповідей щодо ІРА.

Що таке ІРА?

Визначення ІРА дуже просте. Індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) - це інвестиційний рахунок, призначений допомогти працівникам збирати частину заробленого доходу на пенсію. Зароблений дохід визначається як заробітна плата, заробітна плата, чайові та інші види заявленого оподатковуваного доходу, отримані під час роботи на когось іншого або на себе.

Як працює ІРА?

Що таке рахунок IRA і як вони працюють? Що стосується ІРА, то існує два основних типи: традиційний та ротський, і обидва вони працюють по-різному. Майже кожен може відкрити одну з цих ІРА, якщо у вас є доведені доходи. Отже, незалежно від того, чи шукаєте ви ІРА для фрілансерів чи ІРА для працівників, що працюють на неповний робочий день, інвестиції у ваше майбутнє можливі. IRS.gov описує, як працює кожен план IRA, включаючи ліміти внесків та доходи.

Традиційна ІРА

За допомогою традиційної IRA ви можете робити внески, які ви можете вирахувати з поточної податкової декларації. Однак, коли ви знімаєте свої внески на пенсію, вони підлягатимуть оподаткуванню на основі податкової системи, на якій ви знаходитесь під час виходу на пенсію.
Обмеження внесків для традиційних ІРА в 2019 році становлять 6000 або 7000 доларів США, якщо вам 50 років і старше.
Обмеження доходу для традиційної ІРА в 2019 році мають такий вигляд:
- Якщо ви одружені, подаючи заявку спільно та на роботу виходячи з пенсійного плану, ви можете отримати повний відрахування, якщо ваш змінений AGI (скоригований валовий дохід) становить 103 000 доларів США або менше, частковий відрахування, якщо ваш модифікований AGI перевищує 103 000 доларів США, але менше, ніж 123 000 дол. США, і жодних відрахувань, якщо ваш змінений AGI перевищує 123 000 дол. США.
- Якщо ви одружені, подаючи заяву спільно, а на вашого чоловіка на пенсію поширюється пенсійний план на роботі, ви можете отримати повний відрахування, якщо ваш змінений AGI менше 193 000 доларів США, частковий відрахування, якщо ваш змінений AGI більше 193 000 доларів США, але менше 203 000 доларів США, і відсутність відрахувань, якщо ваш змінений AGI перевищує 203 000 доларів США.
- Якщо ви одинокі або голова домогосподарства і на вас поширюється пенсійний план на роботі, ви можете отримати повний відрахування, якщо ваш змінений AGI становить 64000 доларів США або менше, частковий відрахування, якщо ваш змінений AGI більше 64000 доларів США, але менше 74000 доларів США, і відсутність відрахувань, якщо ваш змінений AGI становить 74000 доларів США або більше.
- Якщо ви одружені, подаючи заяву спільно, і на вас, і на вашого чоловіка/дружину на роботі поширюється пенсійний план, повний відрахування недоступний, і ви отримаєте частковий відрахування, якщо ваш змінений AGI менше 10 000 доларів США, і відрахування, якщо ваш AGI становить понад 10 000 доларів.

Обмеження доходу для традиційної ІРА в 2020 році мають такий вигляд:
- Якщо ви одружені, подаючи заяву спільно та на роботі виходячи з пенсійного плану, ви можете отримати повний відрахування, якщо ваш модифікований AGI становить 104 000 доларів США або менше, частковий відрахування, якщо ваш модифікований AGI становить більше 104 000 доларів США, але менше 124 000 доларів США, і відрахування не буде якщо ваш змінений AGI перевищує 124 000 доларів
- Якщо ви одружені, подаючи заяву спільно, і на вашого чоловіка/дружину поширюється пенсійний план на роботі, ви можете отримати повний відрахування, якщо ваш змінений AGI становить менше 196 000 доларів США, частковий відрахування, якщо ваш модифікований AGI перевищує 196 000 доларів США, але менше 206 000 доларів США, і відсутність відрахувань, якщо ваш змінений AGI перевищує 206 000 доларів
- Якщо ви одинокі або голова домогосподарства і на вас поширюється пенсійний план на роботі, ви можете отримати повний відрахування, якщо ваш змінений AGI становить 65000 доларів США або менше, частковий відрахування, якщо ваш змінений AGI більше 65000 доларів США, але менше 75000 доларів США, і відсутність відрахувань, якщо ваш змінений AGI становить 75 000 доларів США або більше
- Якщо ви одружені, подаючи заяву спільно, і на вас, і на вашого чоловіка/дружину на роботі поширюється пенсійний план, повний відрахування недоступний, і ви отримаєте частковий відрахування, якщо ваш змінений AGI менше 10 000 доларів США, і відрахування, якщо ваш AGI становить понад 10 000 доларів

Рот ІРА

На відміну від традиційної IRA, де ваш поточний рахунок на податки зменшується залежно від суми грошей, яку ви вносите, внески до Roth IRA не оподатковуються. Однак на цьому типі індивідуального пенсійного рахунку ваші внески зростають без оподаткування, і після виходу на пенсію ви також можете зняти свої внески без оподаткування.
Обмеження внесків для Roth IRA у 2019 та 2020 роках складають 6000 або 7000 доларів США, якщо вам 50 років і старше.
Обмеження доходу для Roth IRA у 2019 році мають такий вигляд:
- Якщо ви є кваліфікованою вдовою або одруженою заявою, ви можете внести повний внесок, якщо ваш модифікований AGI становить 193 000 доларів США або менше, зменшений внесок, якщо ваш модифікований AGI становить від 193 000 до 202 999 доларів США, і не внесете внесок, якщо ваш модифікований AGI становить 203 000 доларів США або більше.
- Якщо ви одинокі, голова домогосподарства або одружений, і протягом року не проживали з подружжям, ви можете внести повний внесок, якщо ваш змінений AGI менше 122 000 доларів США, зменшений внесок, якщо ваш змінений AGI знаходиться між 122 000 і 136 999 доларів США, і жодного внеску, якщо ваш змінений AGI становить 137 000 доларів США або більше.
- Якщо ви одружені подаєте заяву окремо і жили зі своїм чоловіком/дружиною в будь-який момент протягом року, ви не можете внести повний внесок, можете мати зменшений внесок, якщо ваш змінений AGI менше 10 000 доларів США, і жодного внеску, якщо ваш змінений AGI становить 10 000 доларів США або більше.

Обмеження доходу для Roth IRA у 2020 році мають такий вигляд:
- Якщо ви є кваліфікованою вдовою (е) або одруженою заявою, ви можете внести повний внесок, якщо ваш змінений AGI становить 196 000 доларів США або менше, зменшений внесок, якщо ваш змінений AGI становить від 196 000 до 205 999 доларів США, і не внесете внесок, якщо ваш модифікований AGI становить 206 000 доларів США або більше.
- Якщо ви одинокі, голова домогосподарства або одружений, подавши заяву окремо і протягом року не проживали з подружжям, ви можете внести повний внесок, якщо ваш змінений AGI становить менше 124 000 доларів США, зменшений внесок, якщо ваш змінений AGI знаходиться між $ 124 000 і $ 138 999, і жодного внеску, якщо ваш змінений AGI становить $ 139 000 або більше.
- Якщо ви одружені подаєте заяву окремо і жили зі своїм чоловіком/дружиною в будь-який момент протягом року, ви не можете внести повний внесок, можете мати зменшений внесок, якщо ваш змінений AGI менше 10 000 доларів США, і жодного внеску, якщо ваш змінений AGI становить 10 000 доларів США або більше.

Переваги ІРА

Є багато переваг, якими ви можете скористатися при відкритті IRA. Ці переваги включають:

Перекидання IRA, коли ви змінюєте роботу або відкриваєте новий рахунок IRA
Знижений скоригований валовий дохід
Використовуючи ваші внески для створення надзвичайного фонду ІРА
Неоподатковуване зростання внесків, які ви робите

Традиційні ІРА проти ІРА Рота

Традиційний і Roth - найпопулярніші типи рахунків IRA (детальніше про деякі інші версії IRA за мить). Найбільша різниця полягає в податковій пільзі, яку забезпечує кожен. Нижче ми розглянемо традиційні ІРА проти Рота .

Традиційні ІРА

Внески, що вносяться сьогодні до традиційної ІРА, підлягають оподаткуванню, що допомагає вам зменшити ваш оподатковуваний дохід.
Майбутнє зняття коштів обкладається податком на прибуток.
Кожен може внести свій внесок у традиційну ІРА, незалежно від того, скільки він заробляє.
Ви можете починати знімати гроші у віці 59 1/2 без штрафу. До цього віку IRS стягуватиме з вас 10% штрафу за дострокове зняття коштів, і ви повинні сплатити податок на прибуток із цього вилучення за вашою поточною ставкою податку.
За податкові 2019 та 2020 роки ви можете внести до 6000 доларів у традиційну ІРА. Якщо вам 50 або більше років, ви можете внести додатковий внесок у розмірі 1000 доларів.

ІРА Рота

Внески до Roth IRA не оподатковуються. Натомість ви можете зняти з рахунку без оподаткування, починаючи з 59 років 1/2 (якщо минуло принаймні п’ять років з моменту першого внеску).
Як і традиційна ІРА, ви можете внести до 6 000 доларів на Roth. Якщо вам 50 або більше років, ви можете внести додатковий внесок у розмірі 1000 доларів.
Там є Однак обмеження доходу, щоб отримати право. Якщо ви одружені та подаєте податки спільно, IRS повідомляє, що ви можете повністю внести свій внесок у Roth IRA, якщо ваш скоригований валовий дохід не перевищує 193 000 доларів. Поодинокі файлери повинні заробити менше 122 000 доларів, щоб внести вклад до ліміту.
Однак у 2020 році обмеження вашого доходу змінюються. Якщо ви одружені, подаючи заявку спільно, ви можете повністю внести свій внесок в ІРА Roth, якщо ваш скоригований валовий дохід складає менше 196 000 доларів США. Якщо ви одинока особа, ви повинні заробити менше $ 124 000, щоб внести до ліміту.
Внески на Roth IRA можуть бути зняті без штрафних санкцій у будь-який час, коли рахунок буде відкритий протягом п’яти років. Якщо, однак, ви зануртесь у свої заробітки до 59 1/2 років, ці гроші обкладаються податком на прибуток та штрафом за дострокове зняття коштів у розмірі 10%.
ІРА Roth не підлягають мінімальному розподілу (RMD), що означає, що залишки на вашому рахунку отримуватимуть відстрочене зростання податків стільки часу, скільки вам потрібно.

Різні типи ІРА

Існує безліч різних типів ІРА, крім традиційних ІРА і Рота. До цих типів ІРА належать:

СЕП ІРА

Для окремих власників бізнесу існує SEP (спрощена пенсія для працівників) IRA. SEP дозволяє власникам бізнесу сприяти їхній пенсії, а також виходу на пенсію своїх працівників. Як правило, ІРА СЕП дотримуються тих самих вказівок, що і традиційні ІРА. Одна велика різниця: Ви можете внести до 25% своєї компенсації або 56 000 доларів США в 2019 році та 57 000 доларів США в 2020 році, набагато більшу суму, ніж у традиційних ІРА.

Самостійне управління ІРА

Існує також інша категорія, що називається саморегульованими ІРА. На відміну від традиційних ІРА, які обмежують інвесторів переважно акціями, фондами та облігаціями, цей альтернативний рахунок дозволяє створити більш креативний, ширший спектр активів, включаючи нерухомість, приватний капітал, іноземні компанії, дорогоцінні метали та навіть скакових коней.

Подружжя ІРА

Для того, щоб відкрити ІРА, вам потрібно заробити дохід. Однак ІРА для подружжя відрізняється тим, що непрацюючий чоловік може бути власником ІРА для подружжя. За допомогою ІРА для подружжя непрацюючий із подружжя може робити внески до традиційної ІРА або Рот на основі доходу працюючого подружжя. За даними IRS, сума ваших загальних сукупних внесків не може перевищувати оподатковувану компенсацію, зазначену у вашій спільній податковій декларації, при цьому максимальний внесок складає 6000 доларів США (або 7000 доларів США, якщо вам 50 або більше років).

Спадкова ІРА

Якщо у вас є IRA, ви можете вказати людей як бенефіціарів, що створить успадковану або бенефіціарну ІРА. Якщо ви успадкуєте ІРА від свого чоловіка після того, як вони пройдуть, ви можете розглядати його як свою власну, призначивши себе власником облікового запису. Ви також можете перекинути його на традиційну ІРА або розглядати себе як бенефіціара, а не як до ІРА, як до свого власного.

Якщо ви не подружжя і ви успадковуєте ІРА, скажімо від батьків, бабусь, дідусів, дядька, тітки чи друга, ви не можете ставитися до ІРА як до своєї. Це означає, що ви не можете робити внески чи перекидати його в іншу ІРА. Натомість ви можете здійснити передачу довіреної особи на ім’я померлого власника на свою користь.

Якщо IRA є Roth IRA, ви можете зняти внески без оподаткування, якщо рахунок Roth був відкритий протягом п’яти і більше років на момент проходження власника рахунку. Однак, якщо ІРА є традиційною ІРА, можливо, вам доведеться платити податки, коли знімаєте гроші з рахунку. Податки визначаються відповідно до вашої ставки податку на прибуток, а не з померлого власника рахунку.

ПРОСТА ІРА

ПРОСТИЙ план IRA (Savings Incentive Match Match for Employees) - це план, який дозволяє роботодавцям та працівникам робити внесок у традиційну ІРА, створену для працівників. ПРОСТА ІРА зазвичай використовується роботодавцями малого бізнесу, які не фінансують поточний пенсійний план. Працівники можуть вибрати, щоб частки їхньої заробітної плати були внесені до їхньої ІРА, тоді як роботодавці можуть робити або невибіркові внески, або відповідні внески. ПРОСТІ плани ІРА дотримуються тих самих правил, що і традиційні ІРА.

Backdoor Roth IRA

ІРА Roth - привабливий варіант, оскільки ваші гроші ростуть без оподаткування. Однак IRS встановлює обмеження доходу, якщо люди мають певний модифікований скоригований валовий дохід. У податковому році 2019 року, якщо ви одружені та подаєте заявку спільно і заробляєте понад 203 000 доларів США, або одинокий, який заробляє понад 137 000 доларів США, ви не можете брати участь в ІРА Roth. У 2020 році ці обмеження дещо змінюються - до 206 000 доларів, якщо ви одружені, та до 139 000 доларів, якщо ви самотні.

Якщо ви заробляєте більше, ніж зазначені межі доходу, є спосіб зберігати гроші в Roth IRA - все, що вам потрібно зробити, це пройти через бэкдор. Бекдор-Roth IRA - це не конкретний план IRA. Натомість така практика дозволяє обійти межі доходу. Щоб обійти ці межі, потрібно лише відкрити традиційну ІРА, перетворити свою традиційну ІРА на ІРА Рота та сплатити податки після конвертації.

Поширені запитання щодо ІРА

З: Як мої гроші вкладаються в ІРА?

В: Ви можете вкласти свої гроші різними способами - готівкою, акціями, компакт-дисками, облігаціями, пайовими фондами, фондами, що торгуються на біржі, індексними фондами тощо.

З: Що для мене краще? Рот або традиційна ІРА?

В: Якщо ви очікуєте, що вийдете на пенсію в нижчій податковій системі, то найкраще буде традиційна ІРА. Звичайно, якщо ви заробляєте більше, ніж обмеження доходу Рота, ваш єдиний вибір між ними - традиційна ІРА.

Якщо у вас вже є 401 (k) або інший тип пенсійного рахунку, спонсорованого роботодавцем, де внески оподатковуються податком - і ви хочете урізноманітнити свій податковий ризик на пенсії - Roth IRA може бути кращим засобом для цієї мети.

Нарешті, якщо ви бажаєте більше фінансової ліквідності у своєму житті, то ІРА Roth може бути розумним вибором. Як було зазначено раніше, ви можете в будь-який час зняти свої внески без штрафу з Roth IRA (як тільки ви створите рахунок протягом 5 років).

З: Чи існують вікові обмеження для відкриття ІРА?

В: Не існує мінімального вікового обмеження для участі в ІРА Roth, але для відкриття традиційного ІРА ви повинні бути молодшими 70 1/2.

З: Як я можу відкрити рахунок? Чи коштує що-небудь відкриття ІРА?

В: Ви можете відкрити рахунок у будь-якій кількості фінансових установ. Ви можете переказати гроші з поточного банківського рахунку або існуючої ІРА або перекинувши гроші з 401 (k) від попереднього роботодавця. Як правило, плата за відкриття ІРА не стягується. Однак деякі банківські установи можуть вимагати від вас мінімальної суми грошей для відкриття рахунку.

З: ІРА проти 401 (к): Який із них краще?

В: Загалом, ідеальним накопичувачем для пенсійних накопичень є спонсорований роботодавцем рахунок, такий як 401 (k), який забезпечує відповідність. Це більш-менш безкоштовні гроші. Якщо ви вже ставите максимум до свого 401 (k) і отримуєте матч компанії - і хочете продовжувати інвестувати, - IRA може стати наступним найкращим транспортним засобом. На 2017 рік ви можете відкласти до $ 18 000 своєї зарплати на 401 (k). Якщо вам 50 або більше років, ви можете внести додаткові 6000 доларів.

Від команди монетного двору: зробіть перший крок, щоб знайти відповідну ІРА для себе, відвідавши інформаційну сторінку монетного двору про ІРА .

Є питання до Farnoosh? Ви можете надіслати свої запитання через Twitter @Farnoosh, Facebook, або електронною поштою на [email protected] (будь ласка, зверніть увагу на “Mint Blog” у рядку теми).

Фарнуш Торабі - провідний фінансовий орган Америки, який допомагає американцям жити найбагатшим та найщасливішим життям. Починаючи з перших днів, коли вона виступала в журналі Magazine Money, і тепер вела прайм-серіал на CNBC і щомісяця писала для журналу O, The Oprah Magazine, вона стала нашим улюбленим експертом і другом у сфері грошей.